一般纳税人，2018年缴纳增值税的分录错了，成了营业税金及附加～土地增值税了，怎么处理，小企业会计准则，现在已经跨年了

答疑老师

回答：什么意思

2019-08-15

答疑老师

回答：他这个实际上是缴纳增值税的分录，

2019-08-15

答疑老师

回答：借未交增值税贷银行存款，对吗

2019-08-15

答疑老师

回答：因为已经跨年了，我就不知道怎么处理了

2019-08-15

快学用户_0

追问：把你截图的分录借税金及附加负数贷银行负数

2019-08-15

答疑老师

回答：跨年了也可以这样做吗

2019-08-15

快学用户_0

追问：是的，你要用利润分配，之前的年报需要修改，

2019-08-15

答疑老师

回答：修改那一年的，可是我是现在做的红冲分录啊，对以前的财务报表没影响啊，怎么修改呢

2019-08-15

快学用户_0

追问：18年的，你已经抵扣了所得税

2019-08-15

答疑老师

回答：是吧企业所得税年报改了吗

2019-08-15

快学用户_0

追问：是的，把年报修改，

2019-08-15

答疑老师

回答：我们企业一致亏损还用改吗

2019-08-15

快学用户_0

追问：需要的，你抵扣的多了，如果做我上面的分库不需要修改

2019-08-15

答疑老师

回答：这样改对吗，借银存贷未分配利润然后，借未交增值税贷银行存款

2019-08-15

答疑老师

回答：借税金及附加负数贷银行负数然后再借未交增值税，贷银行存款

2019-08-15

快学用户_0

追问：建议第二个你做了第一个需要去修改年报

2019-08-15

答疑老师

回答：我第二个分录是对的，对吗？？还有补提2017年度工资，也可以不涉及未分配利润吗？？我要注销，这样就可以不用再改报表了

2019-08-15

快学用户_0

追问：是的，可以的，

2019-08-15

答疑老师

回答：补提2017年工资的分录，是什么呢，不涉及未分配利润的

2019-08-15

快学用户_0

追问：借费用贷应付职工薪酬

2019-08-15

答疑老师

回答：郭老师，按照您的方法昨晚凭证，我的未分配利润期末减去期初，跟净利润相比正好差出，重新调整的应交税费，这个是为什么呢

2019-08-15

快学用户_0

追问：你用的利润分配做的吗

2019-08-15

一般纳税人，2018年缴纳增值税的分录错了，成了营业税金及附加～土地增值税了，怎么处理 ，小企业会计准则， 现在已经跨年了

一般纳税人，2018年缴纳增值税的分录错了，成了营业税金及附加～土地增值税了，怎么处理，小企业会计准则，现在已经跨年了