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老师，意思是在七月在做一个计提凭证：借：管理费用-应付工资，贷：应付职工薪酬，对吗？

2026-01-19

计提工资是这样账务处理的，借：管理费用-工资，贷：应付职工薪酬

2019-08-16

相关问答

收到的专票的发票联丢失怎么办？
答：发票丢失为方便纳税人，国家税务总局2016年7月28日发布《关于被盗、丢失增值税专用发票有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第50号），税务总局决定取消纳税人的增值税专用发票发生被盗、丢失时必须统一在《中国税务报》上刊登“遗失声明”的规定。因此，纳税人可以自主选择公告媒体。《发票管理办法实施细则》(2015)第三十一条规定：“使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时，应当于发现丢失当日书面报告税务机关，并登报声明作废。” 三、丢失专用发票的处理流程一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联根据国家税务总局公告2014年第19号的规定，一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符，购买方可凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》（以下称《证明单》），作为增值税进项税额的抵扣凭证；如果丢失前未认证的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件进行认证，认证相符的可凭专用发票记账联复印件及销售方主管税务机关出具的《证明单》，作为增值税进项税额的抵扣凭证。专用发票记账联复印件和《证明单》留存备查。一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联如果丢失前已认证相符的，可使用专用发票联复印件留存备查；如果丢失前未认证的，可使用专用发票联认证，专用发票联复印件留存备查。一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联，可将专用发票抵扣联作为记账凭证，专用发票抵扣联复印件留存备查。
老师请问下，公司购入一台机台，实体机台已经收到了，但是发票和付款是分月开过来，工厂自用的，这个分录要怎么做
答：等发票来了再做就行
老师，已认证的进项税要做进项税转出分录是怎么做？谢谢老师
答：需要看你为啥转出你对应那个不含税金额做啥科目
同学们，学实操课怎么快速学会，我考初级的东西都忘了
答：世上无难事，只怕有心人。只要肯定，一定能够学会。学会真不事难事，就是时间问题。肯花时间精力就一定能学习的。
老师，这是旧账套转过来的应付，工地：消防，材料：水泥砖，贷方1075元，我单位19.4月刚换的账套，我现在冲应付，但实际支付1025元，用的红冲50，但余额怎么还有50啊？
答：您好请问您红冲分录怎么写的

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