老师 我们是小规模纳税人，这个季度开了50万的销售发票出去，但是成本发票对方要下季度开给我们，这个对我们今年的企业所得税有影响吗
2026-04-24
没有，你销售可以先暂估入库库存商品。你按暂估去结转成本
2019-09-23
相关问答
热门问答
- 甲公司进行资产清查时发现短缺一台笔记本电脑，原价为4500元，已计提累计折旧2000元，购入时增值税税额为720元。经查明属于管理人员的责任，管理人员需赔偿1000元。假定不考虑其他因素，则该事项影响甲公司当期损益的金额为（ ）元。 A800 B1500 C1900 D2265 购买时的税款已经给出是720，为什么还要重新计算 2026-01-03
- 老师，我们需要支付给个人几十户每户四千的费用，是贷款利息，但是以工资的形式发，能用现金发吗？ 2026-04-03
- 文化事业建设费申报表的申报品目 申报上是灰色的 怎么填 2026-02-26
- 今年个税年度汇算清缴吗？申报错误的可以更正是吗？不涉及滞纳金，和企业所得税一样？ 2026-04-12
- 老师打印的电子发票是A4满版的可以作为报销凭据么？ 2026-04-12
回答：我在申报这个季度企业所得税的时候需要申报这五十万收入吗
2019-09-23追问：需要。你查账还是核定，查账是看利润，你对应那个成本也可以先按实际做成本
2019-09-23回答：老师，是查账征收，在没有取得成本发票按实际成本填入所得税报表里面，成本发票开回来在冲成本吗，会计分录可以怎么做呢
2019-09-23追问：成本发票回来和那个做账没有差额那贴后面，有差额就冲掉按发票做
2019-09-23追问：科目不变数字是负数这个就可以冲掉
2019-09-23