​财务人员报销交通费怎么做会计凭证

财务人员报销交通费怎么做会计凭证

答:要看是什么内容的交通费,如果是出差的,作为"管理费用-差旅费",如果是给职工的交通补贴,作为职工工资核算,如果是职工的报销的(非出差),作为"管理费用-交通费"核算.

借:管理费用-交通费

贷:现金

报销程序:

报销费用的填制要求:

费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理.

将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边.

用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等.

采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面.

非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据.

外出培训费凭《培训协议》办理报销手续.

工伤报销会计分录怎么做?

工伤可以通过作为发放给职工的福利费进行报销,具体分录如下:

借:银行存款

贷:应付职工薪酬-福利费

一般情况下,企业每月在分配工资时,按照工资总额的一定比例计提福利费,计提的分录如下:

借:管理费用(管理人员福利费)

制造费用(车间人员福利费)

销售费用(销售人员福利费)

生产成本(直接生产人员福利费)

贷:应付职工薪酬-福利费

财务人员报销交通费怎么做会计凭证?经过阅读上文内容以后,交通费可以计入到"管理费用-交通费"核算,作为新手会计,想要处理好企业的各种业务费用往来,不妨可以多看一些案例分析,这样对于自己做实操分录很有帮助.