请对方做服务,给对方报销的车费如何记账

请对方做服务,给对方报销的车费如何记账

摘要写:报销车费

会计分录:

借:管理费用-差旅费

贷:库存现金

出差时借款填写凭证

借:其他应收款--XX贷:现金/银行存款

出差回来报销填写凭证:

借:管理费用-差旅费

贷:其他应收款--XX

如有余款

借:现金

贷:其他应收款

如有超支

借:管理费用-差旅费

贷:现金

差旅费,是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用.不同单位或部门对差旅费的具体开支范围的规定可能会有所不同.根据一个单位或部门的具体规章制度,规定限额内的差旅费可以按照一定的程序凭据报销.

费用报销的流程是什么?

内部费用报销:由经手人填写《费用报销单》同时粘附报销发票及相关单据交财务部审核,财务审核无误后交总经理批准,出纳根据总经理批准后的单据每周六统计报销.

(1)差旅费的报销,因业务需要出差需向部门主管申请,费用应注明出 差地点、事由、时间、人数并经部门主管审核同意方可报销;

(2)业务费用的报销,业务费用包括业务佣金、礼品费及业务餐费,在计划内的费用开支需经业务主管批准,超出计划的费用需由总经理批准方可报销;

(3)现金支付的材料/辅料报销,需附上已核准的请购单、采购单及材料送货单、由仓库签收的材料入库单、供应商发票或收据;

(4)工资的核算与发放:由人事统计好员工出勤状况表,交部门主管核对无误再交由会计制作工资单,工资单需经员工当事人签名确认工资金额,会计填写费用报销单附上工资明细,交由总经理审核无误后交出纳发放.员工正常离职在当月25号之前的当月底结清全部工资,当月25日以后离职的当月发放上月工资,当月工资转下月底结清;急辞人员工资在7天内结清,需扣除总工资的35%.

请对方做服务,给对方报销的车费如何记账?报销的车费一般都是计入管理费用的科目中核算的.如果是差旅费,也是计入管理费用科目.但是在报销的时候,要遵守费用报销的流程,按流程来操作.上文的解答内容就介绍到这里了.