聘请中介当监管 上交所年检工作有创新

上海证券交易所2000年度会员年检工作日前圆满结束。此次年检工作聘请了中介机构参与评审。这是上交所会员年检工作中一项新的尝试，在探索证券公司财务评价体系、综合深入掌握会员状况、督促会员合规经营方面必将起到推动作用。

上交所1998年开始建立会员年检制度。在过去几年年检工作的基础上，今年的会员年检工作有更多新的突破和创新。截至今年5月18日，共有235家会员报送了年检材料。其中证券公司类会员100家，非证券公司类会员135家。

上交所2000年度会员年检工作分三个阶段进行。第一阶段，组织专人对会员的基本信息进行整理，更新会员管理信息系统。第二阶段，评审证券公司类会员年检材料。上交所邀请10家国内知名的注册会计师事务所和复旦大学教授组成专家评审委员会，并邀请证监会机构监管部、会计部、市场监管部有关人士作为特邀专家，按照公正性、科学性、权威性、综合性、关联方回避的原则，对96家证券公司类会员进行了评分。第三阶段，反馈会员评审情况。

此次对96家证券公司类会员经营状况的总体评价包括以下几方面：一是盈利能力评价。大部分证券公司2000年都取得了较好的盈利，盈利水平有较大幅度的提高。有近10家公司出现亏损或接近亏损，相当一部分公司净资产仍低于平均水平，这主要是因为不良资产拖累了指标。二是资产质量分析。总体看，参选公司在追求利润的同时，对于资产及经营上的安全性关注需进一步提高。由于资产的流动性不强，净资本的风险耐力程度不足，31家证券公司的资产优良率出现负数，另有部分公司接近于零；再者，证券公司自有资金对客户的保障程度不够。就入围公司而言，大部分证券公司的资产流动性及净资本的风险耐力程度高于平均水平。从静态看，参选公司表现出较好的短期和长期债务保障程度。证券公司的流动比率大体上略大于或接近于均值，流动比率总体情况良好，证券公司净资产负债比率总体也较平稳。三是经营规模分析。证券行业通过改制、重组、增资扩股、使总体规模得到很大提高。四是修正指标分析。在法规遵循方面，在排名前31位的公司中，有7家公司被扣分在3分以上，占总体家数的23%，占总扣分值的72.5%；内部控制方面，在31家公司中，仅有2家在此项目上未被扣分，其它各家均被扣分在2分左右；诉讼方面，在31家公司中，有17家公司在此项目上被扣分；担保方面，在31家公司中有8家公司被扣分。

上交所有关领导表示，这次年检工作中与中介机构合作的创新办法将会对会员监管起到重要作用，今后上交所还将继续完善会员年检工作，进一步加强会员监管，及时为证监会提供会员的动态信息，推动建立有效的监管体系，保护市场安全运行。