滨海区:空壳公司虚开增值税发票近2亿

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近期，滨海公安分局经侦大队查微析疑、严密布控，连续奋战2个多月成功破获一起涉案税额巨大且涉及全国11个省地市近百家企业的特大虚开增值税专用发票案。该案涉及虚开增值税专用发票价税合计1.98亿元，税额2500余万元，涉及全国11省74家企业。

2017年1月，滨海公安分局经侦大队民警在协查工作中发现，滨海辖区内某纺织品有限公司疑似涉嫌虚开增值税专用发票犯罪。办案民警发现法人代表和监事均为外地人，注册地址实地并无厂房和投入生产运营的条件，且已于2016年6月份注销了一般纳税人资格。

办案民警推断此公司可能为空壳公司，在调取的凭证和50余家企业及相关个人银行交易明细中发现了大量资金回流证据和虚假交易线索，即在没有真实货物交易的情况下进行虚开增值税专用发票犯罪活动，并成功关联梳理出了省内外多家下线收票企业。

民警从线索中的省内下线收票企业聊城某服饰有限公司法人代表姚某宽入手，赴聊城调查取证。最后民警借虚开发票为由将其引出并最终抓获。

经审讯，犯罪嫌疑人姚某宽供述了其为逃避缴税、在没有真实货物交易的情况下，多次购买“黄某齐”手中增值税专用发票共25张的犯罪事实。

犯罪嫌疑人姚某宽的落网验证了“黄某齐”注册公司、银行帐户均利用虚假身份信息的推测，办案民警火速连夜返回滨海。通过对该公司多名代理会计的询问，锁定滨海某纺织品有限公司的实际控制人陈某红（男，45岁，湖南岳阳人）。

办案民警证实了陈某红同时使用“黄某齐”的银行帐户为临沂某纺织有限公司进行虚假交易走账、制造交易假象的犯罪事实。办案民警在大量的证据前寻找到了案件的共性和关联点，判定滨海某纺织品有限公司和临沂某纺织有限公司不仅涉嫌虚开增值税专用发票犯罪且涉案资金巨大。

专案组民警在清明前夕远赴湖南将犯罪嫌疑人陈某红抓获。经长期调查核实，专案组民警已基本查清滨海某纺织品有限公司和临沂某纺织有限公司两家涉案公司虚开增值税专用发票的进销项数额、银行资金流及涉案企业，该案涉及虚开增值税专用发票价税合计1.98亿元，税额2500余万元，涉及全国11省74家企业。

截止目前，该案2名主要犯罪嫌疑人已被依法批准逮捕，2名犯罪嫌疑人已刑事拘留并上网追逃，1名犯罪嫌疑人被依法采取取保候审。