附表二进项税额转出，主表显示在即征即退项目，无法修改？

2026-01-21 11:27 来源：好会计阅读量：234

你好，这个月申报报表的时候，发现附表二进项税额转出，主表显示在即征即退项目，无法修改？这个怎么处理？

数据计算规则：附表二进项转出合计=主表_一般项目列14栏+主表_即征即退列14栏

解决方法：将正确的数据填写至主表_一般项目列14栏，主表_即征即退列14栏会自动计算为0。

回答1：

你好，你说的这种情况我刚好遇到过，咨询了专管员，将主申报表上即征即退的数据上修改成0再去修改附表二的数据的，这样就是正确的。

回答2：

进项税额转出，主表显示在即征即退项目，如果你前期没有出现这个原因，你看你可以手动修改不，这个即征即退一栏一般是不填写数据的。